VR彩票官方网站金健米业：金健米业股份有限公司新制定的内控制度全文（经第九届董事会第十二次会议审议通过）

　　VR彩票3、金健米业股份有限公司经理层向董事会报告工作制度（试行）............... 8

　　7、金健米业股份有限公司法定代表人授权管理办法（试行）.................. 98

　　第一条 为深入贯彻习新时代中国特色社会主义思想，完善中国特色现代企业制度，厘清金健米业股份有限公司（以下简称“公司”）治理主体之间的权责边界，规范董事会授权管理行为，促进经理层依法行权履职，提高经营决策效率，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《金健米业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《金健米业股份有限公司董事会议事规则》等相关规定，结合公司实际，制定本办法。

　　第二条 本办法所称“授权”，指董事会在一定条件和范围内，将法律、行政法规以及公司章程所赋予的职权委托董事长、总经理或其他主体代为行使的行为。

　　本制度所称“行权”，指授权对象按照授权主体的要求依法代理行使被委托职权的行为。

　　第四条 董事会授权坚持依法合规、权责对等、风险可控的基本原则，实现规范授权、科学授权、适度授权。在授权执行过程中，要切实落实授权责任，坚持授权不免责，授权不等同于放权。授权后，加强监督检查，根据行权情况对授权进行动态调整。

　　第五条 董事会可以根据有关规定和公司经营决策的实际需要，在可授权范围内，将业务和产业经营、资产、资金运作（不含新增金融机构信用额度）、企业经营和改革调整、诉讼案件、综合规划和计划、规章制度、对外捐赠和赞助、违规经营投资责任追究等部分职权授予董事长和总经理（经理层）行使。

　　第六条 董事会行使的法定职权VR彩票官方网站、需提请股东大会决定的事项等不可授权，主要包括：

　　（七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；

　　（八）决定公司需提交股东大会决策之外的对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、对外捐赠等事项；

　　（九）决定交易金额在人民币300万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上但不超过5%的关联交易（公司对股东、实际控制人及其关联方提供担保情况适用于《公司章程》第四十六条）；

　　（十一）聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；

　　（五）在董事会闭会期间，董事会授权董事长决定1000万元以下的对外投资、收购出售资产等事项；

　　（六）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告；

　　（八）《公司经营管理权限及程序表》中授予经理层行使的相应职权以及管理事项。

　　第九条 董事会应当结合公司实际需求，根据经营管理状况、资产负债规模与资产质量、业务负荷程度、风险控制能力等，科学论证、合理确定授权决策事项及权限划分标准，防止违规授权、过度授权。对于新业务、非主营业务、高风险事项，以及在有关巡察、纪检监察、审计等监督检查中发现突出问题的事项，应当谨慎授权、从严授权。

　　第十条 被授权人应按照相应的议事规则和有关管理制度行使公司董事会授予的职权。

　　董事长对授权范围内事项，应当召开董事长办公会或专题会等方式进行决策。其中属于公司“三重一大”的应履行党委会前置程序，先召开党委会进行研究，形成意见后再进行决策。

　　总经理对授权范围内事项，应当总经理办公会或专题会等方式进行决策。其中属于公司“三重一大”的应履行党委会前置程序，先召开党委会进行研究，形成意见后再进行决策。

　　如涉及公司职工切身利益的重大事项，应当听取公司职工代表大会或工会的相关意见或建议。

　　第十三条 董事长、总经理等授权对象应本着维护股东和公司合法权益的原则，严格在授权范围内作出决定，忠实勤勉从事经营管理工作，坚决杜绝越权行事。

　　建立健全报告工作机制，被授权人须定期向董事会报告授权决策执行情况。授权事项决策后，由授权对象、涉及到的职能部门或相关单位负责组织执行。执行过程中，执行单位和人员应当勤勉尽责、认真执行。对于执行周期较长的事项，应当根据授权有关要求向董事会报告执行进展情况。执行完成后，授权对象根据授权要求，将执行整体情况和结果形成书面材料，向董事会报告。

　　第十四条 遇到特殊情况需对本办法规定的授权事项作出重大调整，或因外部环境发生重大变化不能执行的，被授对象应当及时向董事会报告。如确有需要，应当按照有关规定程序提交董事会再行决策。

　　第十五条 董事会强化授权监督，定期跟踪掌握授权事项的决策、执行情况，适时组织开展授权事项专题监督检查，对行权效果予以评估。根据授权对象行权情况，结合公司经营管理实际、风险控制能力、内外部环境变化等条件，对授权事项实施动态管理，及时变更授权范围、标准和要求，确保授权合理、可控、高效。

　　第十六条 授权期限届满，自然终止。如需继续授权，应当重新履行决策程序。如授权效果未达到授权具体要求，或出现其他董事会认为应当收回授权的情况，经董事会讨论通过后，可以提前终止VR彩票。授权对象认为有必要时，也可以建议董事会收回有关授权。

　　第十七条 董事长、总经理等授权对象因工作需要，拟将本制度中董事会所授予的权限全部或部分转授权予具有行权所需的专业、经验、能力素质和支撑资源的企业内部机构或人员，应当向董事会汇报转授权的具体原因、对象、内容、时限等情况，经董事会同意后，履行相关规定程序。授权发生变更或者终止的，转授权相应进行变更或者终止。对于已转授权的职权，转授权对象不得再次进行转授。

　　第十八条 发生授权调整或收回时，应当明确具体修改的授权内容和要求，说明变更理由、依据，结合公司“三重一大”事项报公司党委会前置研究讨论后，由董事会审议决定。

　　第十九条 董事会是规范授权管理的责任主体，对授权事项负有监管责任。在监督检查过程中，发现授权对象行权不当的，应当及时予以纠正，并对违规行权主要责任人及相关责任人员提出批评、警告直至解除职务的意见建议。涉嫌违纪或者违法的VR彩票，依照有关规定处理。

　　第二十条 授权决策事项出现重大问题，董事会作为授权主体的责任不予免除。董事会在授权管理中有下列行为，应当承担相应责任：

　　（四）未对授权事项进行跟踪、检查、评估、调整，未能及时发现、纠正授权对象不当行权行为，致使发生严重损失或损失进一步扩大；

　　第二十一条 董事长、总经理等授权对象有下列行为，致使公司遭受严重损失的，应承担相应责任：

　　（一）被授权人在其授权范围内作出的决定违反法律、行政法规或者《公司章程》的决定；

　　因未正确执行授权决定事项，致使公司遭受严重损失或其他严重不良影响的，相关执行部门应当承担相应责任，授权对象承担领导责任。

　　第二十二条 本制度未尽事宜或与相关法律、行政法规、规范性文件和公司章程的规定冲突时，以法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的规定为准。公司其他基本管理制度和具体管理办法，应与本制度有效衔接。

　　第一条 为维护金健米业股份有限公司（以下简称“公司”）股东的合法权益，提高董事会工作效率，健全董事会工作报告机制，根据《中华人民共和国公司法》等相关法律、行政法规、部门规章和规范性文件以及《金健米业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定，特制定本制度。

　　第二条 本制度所称董事会工作报告具体分为年度工作报告、日常工作报告和重大事项报告。

　　第三条 董事会年度工作报告一般以书面形式报告，董事会日常工作报告和重大事项报告可以采用书面形式或会议等其他形式报告。

　　第四条 公司董事、监事、高级管理人员及相关工作人员对工作报告的内容负有保密义务，未经公司合法授权，不得擅自对外传播或披露。

　　（一）紧扣主题，突出重点VR彩票官方网站。董事会年度工作报告要全面具体，除股东或股东会有明确要求外，报告内容应只包含属于董事会职权范围内的上一年度或近期的工作；董事会日常工作报告和重大事项报告要突出重点，简明扼要。

　　（二）实事求是，客观全面。董事会工作报告要坚持实事求是，客观反映实际工作，既要充分肯定工作成绩，又要分析存在的问题及其产生的原因，提出改进的措施和要求。

　　第六条 董事会工作报告要求全面、真实、准确、完整、及时，不得有任何虚假信息、误导性陈述或重大遗漏。

　　第七条 董事会应向股东大会提交年度工作报告，且应将董事会年度工作报告作为单独议案提交股东大会进行审议。

　　（一）报告期内公司董事会规范运行情况。主要包括：董事会及其专门委员会会议召开情况；董事出席董事会VR彩票官方网站、董事会专门委员会召开会议次数，董事履职和专门委员会发挥职能情况；董事会制度建设情况；董事会决议执行情况；董事之间、董事会与经理层之间沟通情况；董事会对公司重大事项的关注与应对措施；董事会运作的经验、存在的问题等。

　　（二）报告期内公司总体经营情况，结合公司年度经营计划和年度财务预算，报告公司重要指标完成情况。主要包括：销售收入、利润总额、净利润、净资产收益率等相关指标完成情况。

　　（三）报告期内公司发展情况。主要包括：公司发展战略与中长期发展规划；公司核心竞争力(其中包括技术创新、能力建设等情况)；董事会或股东大会批准的重大投资、融资方案、产权转让、并购重组和资本运作等重大事项；公司未来发展潜力与面临的主要风险等。

　　（四）报告期内公司内部控制体系建设或全面风险管理情况。主要包括：董事会通过的有关全面风险管理或内部控制体制建设的方案、措施及其实施情况；加强内部审计，防范财务报告和向股东提供其他信息的失真、失实的措施及效果；加强投融资管理，防范重大失误的措施及效果；加强财务与资金管理，防范财务危机和资金流失的措施及效果。

　　第九条 董事会日常工作报告和重大事项报告，由董事会不定期向股东大会汇报，可通过召集临时股东会的方式进行。

　　第十条 董事会日常工作报告内容一般包括董事会近期工作和专项工作，董事会工作制度的建立、修订，董事会建设的其他情况等。

　　第十一条 董事会重大事项报告应履行相应审批程序并就重大事项及其进展情况履行对外披露程序。

　　重大事项评判标准以《公司重大事项内部报告制度》和《公司信息披露工作条例》的规定为准。

　　第十二条 本制度未尽事宜或与法律法规、规范性文件、《公司章程》的规定冲突时，以法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定为准。

　　第一条 为进一步规范金健米业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会建设，落实经理层向董事会报告工作的原则、程序和内容，明确经理层对董事会的责任、行使职权、职责履行要求，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规和《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司总经理工作细则》等规定，结合公司实际，制定本制度。

　　第二条 总经理主持公司经营管理工作，按照法律法规和《公司章程》规定履行职责，组织实施董事会的决议，对董事会负责，向董事会报告工作，接受董事会的监督管理。

　　第三条 请示报告原则。总经理负责向董事会报告工作，董事会闭会期间向董事长报告工作。经理层其他成员的工作向总经理请示报告；必要时分管副总经理可直接向董事会或董事长请示汇报并负责落实。

　　第四条 特殊情况下董事长直接安排部署的工作，承办人应在工作完成后及时向董事长报告并向经理层通报。

　　第五条 董事会授权总经理（或经理层）决策的事项，一般应事前听取董事长的意见，意见不一致时暂缓决策。凡生产、经营活动中的重要事项或职权范围内不能解决的事项，都应及时请示报告，并将办理结果及时向董事会或董事长报告。凡职权范围内能解决的事项，可不再提前向董事会或董事长请示报告。

　　凡要求在事前或事中请示报告的事项，不得在事后报告。事后报告事项应在规定时间内报告。

　　第六条 报告以年度报告、临时报告等形式开展，其中年度工作报告应经总经理办公会审议通过，作为年度董事会议题向董事会报告。

　　第七条 经理层有义务对董事会布置工作提出合理化建议。在董事会作出新的决策前，应当按董事会原有意见执行。

　　第九条 定期报告机制。每年度经理层应向董事会作年度工作报告，并提交书面报告，报告

　　第十条 授权决策事项报告机制。董事会授权总经理或经理层决策事项，决策后应及时作出决议或纪要，并由被授权对象向董事会报告授权决策情况。

　　第十一条 财务报告制度。总经理安排财务部门每月定期向董事长报送资产负债表、利润表和现金流量表等主要财务报表；每季度向董事会、监事会提交报送财务分析报告。

　　第十二条 日常报告机制。在董事会闭会期间，经理层在必要时应就生产、经营、管理等日常工作向董事长进行非正式报告。

　　第十三条 突发（重大）事项报告制度。对公司生产、经营、管理中发生的突发性事件或者重大事件，经理层应在事件发生后立即向董事长报告，必要时须向董事会提交书面报告，并及时报告后续处理情况。具体包括：

　　第十四条 专项报告机制。董事会或董事长认为必要时，经理层应当在接到通知后规定时间内报告有关工作。

　　第十五条 质询制度。董事会可以就具体问题质询经理层人员，被质询人员应积极配合，提供真实信息。

　　第十六条 公司董事会、监事会、经理层成员及相关人员对报告内容负有保密义务，未经董事会合法授权或依法依 规履行信息披露义务，不得擅自对外传播或披露。

　　第十七条 本制度未尽事宜或与相关法律、行政法规、规范性文件和公司章程的规定冲突时，以法律、行政法规、规范性文件和公司章程的规定为准。

　　第一条 为规范公司及下属公司经营管理，优化管理边界， 明晰权责关系，提升组织运营管理效能和经济效益，推动公司规范化运营、管理及稳定发展，结合公司的实际情况，特制定本制度。

　　第二条 本制度适用于公司总部及下属全资、控股及其它具有实际控制权的公司。

　　第三条 本制度中所指的线上流程专指公司办公自动化系统内的线上流程，线下流程包括按公司决策清单或相关管理制度设定的需在线下审批的流程。

　　第四条 对涉及企业发展战略、有重大影响的投融资、资本运作、改革方案等重大事项应当提请党委会前置研究， 充分发挥公司党委“把方向、管大局、促落实”的作用；

　　第五条 以“分级管理，责任落实”为原则，制定决策事项清单，明确党委会、董事会、经理层的权责边界，细化分解决策事项和额度，将经营发展及采销方面的业务，以授权清单方式授权到经理层进行决策；

　　第六条 综合考虑不同子公司的经营范围、发展阶段、治理水平、资产负债率等多种因素，年度投资计划，区分成熟产业、境外投资等不同类型，进行分类分阶段精准授权。实现对子公司“一企一策”、分类分阶段精准授权；

　　第七条 以强化经营计划、预算管理与执行，强化预算内与预算外事项审批；预算内事项主要以合规控制为主，强化事后审计监督；预算外事项需对事项合理性、效益性及合规等多方面控制。预算外事项以有事必审，事前审批为原则。

　　第八条 权责清单包括《决策事项清单》、《经营决策事项清单》、《经营管理权限及管理程序表》、《子公司授权清单》。

　　第九条 《决策事项清单》规范了党委会、董事会及经理层决策事项，明确划分了党委会前置研究事项及决定事项、董事会决定事项、管理层审议及决定事项。

　　第十条 《经营决策事项清单》为《决策事项清单》中的董事会授权到管理层决策的事项，并在董事会授权事项范围

　　第十一条 《经营管理权限及管理程序表》规范了总部及总部与分子公司之间运营过程中业务事项办理流程，按审批节点通过办公自动化系统在线上审批以及线下进行集体决策的事项。

　　第十二条 《子公司授权清单》是指根据《决策事项清单》权限内根据管理需要或子公司的经营管理能力分企分项授权的事项清单。子公司可以在授权清单内按有关规定制定具体的决策程序。

　　第十三条 权限管理由公司各职能部门分类对应管理，总部党群人力部负责《决策事项清单》和《经营决策事项清单》的管理与执行；总部战略发展部负责《子公司授权清单》的管理与执行；总部企业管理部负责《经营管理权限及管理程序表）》的管理；其他职能部门负责本部门制度规范的业务流程管理与执行。

　　第十四条 《经营管理权限及管理程序表）》在公司办公自动化系统中实施，由总部综合管理部统一实施与维护。子公司应对本单位的内部流程根据需要编制相应的权责流程清单，并将线上流程图提交总部综合管理部协同组织实施。

　　第十六条 各归口管理职能部门应负责指导本部门管理的相关权责落实执行，并不定期对权责执行情况进行检查，根据经营实际变化，适时组织修订。

　　第十七条 总部职能部门对归口职能线的权责及流程的建立、修订与执行进行管理监督。

　　日常决策事项清单 （一）人事培训 1 总部年度培训计划外的培训项目(1万元＜单笔金额≤3万元) 决定

　　（二）合同签署 3 合同总金额小于5000万元的生产物资采购合同，其他类别的一般合同 决定

　　4 合同标的20万元以上，200万元以下的子公司重大合同及总部合同 决定

　　5 标的200万元以上未达到董事会审批权限的子公司重大合同及总部合同 决定

　　（三）采购及项目投资 6 总部3-50 万元 (不含) 经营管理服务类采购。 决定

　　8 预算内50万元（不含）以下；预算外20万元（不含）以下项目立项 决定

　　（四）资产管理 9 对外固定资产租入、租赁和承包金额在10万元（不含）以下 决定 公司对口管理部门备案

　　10 对外固定资产租入、租赁和承包金额在30万元（含）～50万元（不含） 决定

　　11 对外固定资产租入、租赁和承包金额在50万元（含）以上且未达到董事会审批权限的 决定

　　12 对外的固定资产处置（转让或置换），预算内成交金额在50万元（不含）以下；预算外成交金额在20万元（不含）以下 决定 报公司对口管理部门、核算归口管理部门备案

　　日常决策事项清单 （四）资产管理 13 对外的固定资产处置（转让或置换），预算内成交金额在50万元（含）以上，100万元以下；预算外成交金额在20万元（含）以上，50万元以下 决定

　　14 对外的固定资产处置（转让或置换），预算内成交金额在100万元（含）以上，200万元以下；预算外50万（含）以上，100万以下 决定

　　（五）资金支付 16 总部5万元（不含）以上至 10万元（含）以下资金支付 决定

　　（六）对外捐赠或赞助 18 单笔或年度内累计捐赠金额 20 万元以下的 决定

　　3、董事会授权总经理或经理层决事项，在决策前应当听取党委书记、董事长意见，意见不一致时暂缓上会。

　　审批事项 总部相关部门 党群人力部 分管领导 党委会 总经理办公会 董事长办公会 董事会

　　子公司的设立、调整 提出 组织实施 审核 审核 前置研究 / 审核 审批

　　公司总部机构设置、调整 / 提出；组织实施 初审 / 前置研究 / 审核 审批

　　公司总部部门职能确定、调整 提出 汇总；组织实施 审核 审核 前置研究 / 审批 /

　　总部部门岗位设置图、部门部长岗位说明书 编制 初审 审核 审核 / 审批 / /

　　企业发展战略规划 编制各自产业草案 编制公司总体草案 组织调研、论证 前置研究 审核 审批

　　发展战略的优化 定期组织收集和分析相关信息 定期组织收集和分析相关信息 分析、评估、调整 前置研究 审核 审批

　　审批事项 子公司 公司对口管理部门 分管领导 财务负责人 总经理 总经理办公会 党委会 董事长 董事长办公会 董事会 股东大会

　　1.对外筹资； 金额未达到董事会审批权限的 上报 审核 审核 审核 / 审核 前置研究 / 审批 / /

　　3.对外提供担保； 达到董事会审批权限，但未达到的股东大会决策权限的（注2） 上报 审核 审核 审核 / 审核 前置研究 / 审议 审批 /

　　4.购买或者出售资产（包括固定资产、生产性生物资产、无形资产、工程项目）；

　　5.资产损失； 达到股东大会审批权限的（注3） 上报 审核 审核 审核 / 审核 前置研究 / 审议 审议 审批

　　9.委托或受托管理资产和业务； 10.赠与或受赠资产； 11.转让或者受让研究与开发项目； 12.签订许可使用协议；

　　罚款、安全事故、自然灾害等资金支出，实施报告制度。 上报 备案 / / / / / / / /

　　注1： 上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产置换中涉及

　　⑴交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上；

　　⑵.单笔收购和处置资产、对外投资的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一个会计年度经审计净资产的50%以下，且绝对金额不超过5000万元，单笔借款为公司最近经审计净资产的20%以下，其他事项交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一个会计年度经审计净资产的10%以下，且绝对金额超过1000万元；

　　⑶交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元；

　　⑷交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝对金额超过1000万元；

　　⑸交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元。

　　注3：金额达到下列标准之一的,应经董事会审议通过后,提交股东大会议审议：

　　⑴交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上；

　　⑵交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的50％以上，且绝对金额超过5000万元；⑶交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上；

　　⑷交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过5000万元；⑸交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元。⑹除前款规定外，公司发生“购买或出售资产“交易时，不论交易标的是否相关，若所涉及的资产总额或者成交金额在连续十二个月内经累计计算超过公司最近一期经审计总资产30%的，应当参照《上市规则》的规定进行审计或者评估，还应当提交股东大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

　　注4：对外投资按照公司《投资管理制度》的规定执行；对外提供担保的按照公司《对外担保管理制度》的规定执行；资产损失按照公司《资产损失管理制度》的规定执行；对外资金支付按照公司《资金管理制度》的规定执行；对外捐赠按照公司《社会公益事业管理制度》的规定执行；罚款、安全事故、自然灾害等资金支出，由子公司自行决定，报公司相关部门备案。

　　审批事项 分子公司 相关部门 党群人力部 党委会 总经理办公会 董事长办公会

　　相关部门/人员 人力部门及人资分管领导 负责人或班子成员会议 相关人员 负责人 分管领导 相关人员 负责人 分管领导

　　总部增加人员编制 / / / / 申请 初审 汇总 初审 初审 / 审核 审批

　　分子公司下设机构设置与调整 申请 初审 审核 / / / / 审核 审核 / 审核 审批

　　分子公司班子职数设置 / / / / / / / 提出 审核 前置研究 审核 审批

　　公司招聘方案（总部承办招聘工作） 总部部门正、副职，子公司班子成员 / / / / / / 拟定 初审 审核 前置研究 审核 审批

　　分子公司人员编制、招聘方案 人资部拟定 审核 审批 / / / 核查 / / / / /

　　人事任免（聘用、聘任和解聘） 公司总部各部门正副职 / / / / / / / 提出 审核 前置研究 聘任或解聘 审批

　　分子公司主要负责人 / / / / / / / 提出 审核 前置研究 聘任或解聘 审批

　　公司总部其他管理人员 / / / 提出 审核 / / 审核 / / 审批、聘任或解聘 /

　　分子公司其他班子成员 / / 聘用/解聘 / / / / 提出 审核 前置研究 审核 审批

　　分子公司总监、总经理助理 / 提出 审批、聘用/解聘 / / / 备案 / / / / /

　　外聘专家 / / 推荐、聘任/解聘 / 推荐 推荐 / 提出 审核 前置研究 审核（聘任或解聘） 审批

　　相关部门/人员 人力部门及人资分管领导 负责人或班子成员会议 相关人员 负责人 分管领导 相关人员 负责人 分管领导

　　总部正、副职人员 / / / 申请 审核 审核 / 初审 审核 / 审核 审批

　　子公司主要负责人 / / 申请 / / 审核 / 初审 审核 / 审核 审批

　　总部一般管理人员及其他员工 / / / 申请 审核 审核 / 初审 审核 / 审批 /

　　子公司其他人员 申请 部门负责人、分管领导、人资分管领导审核 审批 / / / / / / / / /

　　相关部门/人员 人力部门及人资分管领导 负责人或班子成员会议 相关人员 负责人 分管领导 相关人员 负责人 分管领导

　　员工年度培训计划 / / 提出 / 提出 初审 汇总 / 审核 / 审核 审批

　　培训实施 总部年度培训计划中的培训项目 / / / / 制定培训方案 审批 备案 / / / / /

　　总部年度培训计划外的培训项目(单笔金额≤1万元) / / / / 制定培训方案 审核 备案 / 审核 审批 / /

　　总部年度培训计划外的培训项目(1万元＜单笔金额≤3万元) / / / / 制定培训方案 审核 备案 / 审核 审核 审批 /

　　总部年度培训计划外的培训项目(单笔金额＞3万元) / / / / 制定培训方案 审核 备案 / 审核 审核 审核 审批

　　分子公司年度培训计划中的培训项目 制定培训方案 审批 / / / / / / / / / /

　　分子公司年度培训计划外的培训项目 制定培训方案 审核 审批 / / / / / / / / /

　　公司组织的集体培训或专项工作培训费用列支 / / / / 制定培训方案 / / 初审 审核 审核 审批 /

　　总部员工与本岗位相关的岗位职业资格年检或晋级费用 / / / 申请 初审 / / 审核 / 审批 / /

　　相关部门/人员 相关部门负责人 部门分管领导 负责人或班子成员会议 相关人员 负责人 分管领导 相关人员 负责人 分管领导

　　分子公司主要负责人省外出差 申请 / / 申请 / / 审核 存档 / / / 审核 审批

　　相关部门/人员 相关部门负责人 部门分管领导 负责人或班子成员会议 相关人员 负责人 分管领导 相关人员 负责人 分管领导

　　总部部门正职、子公司主要负责人出国 / / / 申请 / 申请 审核 备案 / / 审核 审核 审批

　　总部部门副职、子公司其他班子成员出国 申请 / / / 申请 / 审核 备案 / / 审核 审核 审批

　　总部员工因特殊情况加班及加班调休 / / / / 申请 审核 审批 备案 / / / / /

　　子公司员工特殊情况加班及加班调休 申请 审核 审批 / / / / 备案 / / / / /

　　审批事项 部门负责人 综合管理部 分管领导 总经理 董事长 党委会 董事长办公会 董事会

　　开展企业文化活动 提议 研究并提案；组织开展 审核 审批 / / / /

　　审批事项 经办部门/单位 综合管理部 分管领导 财务管理部 审计部 董秘处 财务负责人 总经理 董事长 党委会 董事长办公会 董事会 股东大会

　　公益活动、慈善事业（含对外捐赠）经费开支 单笔或年度内累计捐赠金额 20 万元以下的 申请 审核 审核 审核 / / 审核 审核 审批 / / / /

　　单笔或年度内累计捐赠金额 20 万元（含）以上 50 万元以下的 申请 审核 审核 审核 / / 审核 审核 审核 前置研究 审批 / /

　　单笔或年度内累计捐赠金额 50 万元（含）以上的 申请 审核 审核 审核 / / 审核 审核 审核 前置研究 审议 审批 /

　　单笔或年度内累计捐赠金额占最近一期经审计的公司净资产的比例达到 0.1%以上，捐赠金额达到 500 万元以上的 申请 审核 审核 审核 / / 审核 审核 审核 前置研究 审议 审议 审批

　　公司经审批的捐赠事项的备案 / 建立备查台账 / 备案 / 备案 / / / / / /

　　备注：综合管理部负责公益活动和慈善事业年度预算的归口管理工作。公司用于公益活动和慈善事业的支出总额不得高于上年经审计后的净利润的10%。公司已经发生亏损或者由于对外捐赠将导致亏损或影响公司正常生产经营的，除特殊情况以外，一般不开展对外捐赠。

　　审批事项 董事会秘书处 财务管理部 财务负责人 总经理 党委会 董事长办公会 董事会 股东大会

　　筹资方案 发行股票、债券的筹资方案 会同起草 会同起草 组织可行性论证 审核 前置研究 / 审议 审批

　　金融机构借款的实施 单笔借款在最近一期经审计净资产的20%以下的 / 申请 审核 / / / 审批 /

　　单笔借款在最近一期经审计净资产的20%（含）以上的 / 申请 审核 审核 前置研究 / 审议 审批

　　偿还即将到期的银行借款、办理提前还贷 / 申请 审批 / / / / /

　　审批事项 子公司 财务管理部 财务负责人 总经理 党委会 董事长办公会 董事会 股东大会

　　子公司对外筹资事项的审批 权益性筹资事项 上报 审核 审核 审核 前置研究 审议 审批 /

　　子公司因融资等需要将其资产抵押 上报 审核 审核 审核 前置研究 审批 / /

　　审批事项 子公司或总部职能部门 项目实施小组或项目负责人 战略发展部 企业管理部 财务管理部 战略发展部分管领导 财务管理部份管理领导 企业管理部分管领导 纪检部 纪委书记 总经理 董事长 总经理办公会 党委会 董事长办公会 董事会 股东大会

　　股权投资 单项200万元（不含）以下（包括出资企业增资或减资，转让出资） 申请 执行 初审1 审核2 审核2 审核3 审核4 知会 知会 知会 审核5 审核6 审议7 / 审批 / /

　　单项1000万元（不含）以下（包括出资企业增资或减资，转让出资） 申请 执行 初审1 审核2 审核2 审核3 审核4 知会 知会 知会 审核5 审批6 审议7 前置研究8 审批 / /

　　单项5000万元（不含）以下（包括出资企业增资或减资，转让出资） 申请 执行 初审1 审核2 审核2 审核3 审核4 知会 知会 知会 审核5 审核6 审议7 前置研究8 审议9 审批 /

　　达到股东大会审批权限的（包括出资企业增资或减资，转让出资） 申请 执行 初审1 审核2 审核2 审核3 审核4 知会 知会 知会 审核5 审核6 审议7 前置研究8 审议9 审议10 审批

　　投资实施计划（注2） 投资实施计划 / 编制、实施 初审1 审核2 审核2 审核3 知会 知会 知会 知会 审核4 审核5 审核6 / 审批 / /

　　注1：知会表示备案或告知；审核1-8表示审核流转顺序，相同数字表示同步处理或会签；

　　注2：投资方案的可行性论证：凡投资金额达到或超过1000万的项目均列为重大投资项目，由分管领导组织战略发展部（董事会秘书处）、企业管理部、

　　财务管理部门等相关部门对项目进行可行性论证，并出具项目建议。也可委托会计师事务所、律师事务所、评估事务所、证券公司等中介机构或行业专家进行调查并出具相关报告（对公司已设立的子公司投资除外）。

　　注3：投资方案、投资实施计划变更时须按投资决策的审批流程重新办理审批程序。

　　审批事项 子公司或经办部门 分管领导 财务管理部 财务负责人 总经理 党委会 董事长 董事会 股东大会 出纳

　　资金支付审批（注1） 单笔金额5万元（含）以下的资金支付 申请 审核 审核 审核 审批 / / /

　　单笔金额5万元以上，10万元（含）以下 申请 审核 审核 审核 审核 审批 / /

　　公司与子公司内部资金调度 公司拔付子公司资金 申请 审核 / 审核 审批 / / /

　　预算外非经营性资金支出 金额在50万元（含）以下的 上报或申请 审核 审核 审核 审核 审核 前置研究 审批 / / /

　　金额在50万元以上的 上报或申请 审核 审核 审核 审核 审核 前置研究 审核 审批 / /

　　子公司经营管理审批权限内的资金支付 子公司自行审批支付 / / / / / / / / /

　　超过子公司审批权限的预算外经营性资金支付 子公司上报 审核 审核 审核 审批 / / / /

　　注2：公司调用子公司资金，由子公司财务部会计填填具《内部资金调拨审批单》，子公司财务部负责人审核、财务负责人审批。

　　经办人 分（子）公司或使用部门 资产对口管理部门 企业管理部 财务管理部 对口管理部门分管领导 财务总监 总经理或总经理办公会 公司党委会 董事长或董事长办公会 董事会 股东大会

　　固定资产验收、移交、维护保养（工程项目以外的）（注2、注3） 申请；参与验收 分子公司自行决定 / 审批 / / / / / / / / / /

　　固定资产内部间调拨 申请 分子公司自行决定 申请 审核 / 更新台账信息等 / / 审核 审批 / / / /

　　固定资产内部间租赁和承包 / 申请 / 审核 / / 审核 审核 审核 审批 / / / /

　　对外的固定资产租入、租赁和承包 成交金额在 10万元（不含）以下 申请 分子公司自行决定VR彩票官方网站，报公司对口管理部门备案 申请 审核 审核 / 审核 审批总部事项 知会 / / / / /

　　成交金额在 10万元（含）～30（不含）万元 申请 审核 申请 审核 审核 / 审核 审批 审核 / / / / /

　　成交金额在 30万元（含）～50万元（不含） 申请 审核 申请 审核 审核 / 审核 审核 审核 审批 / / / /

　　成交金额在 50万元 申请 审核 申请 审核 审核 / 审核 审核 审核 审核 前置 审批

　　金额达到下列标准之一的，应提交董事会审议（注4） 申请 审核 申请 审核 审核 / 审核 审核 审核 审核 前置研究 审核 审批 /

　　金额达到下列标准之一的,应经董事会审议通过后,提交股东大会审议（注5） 申请 审核 申请 审核 审核 / 审核 审核 审核 审核 前置研究 审核 审核 审批

　　对 外的 固定 资产 处置（转让 或置换）(注6） 预算内成交金额在50万元（不含）以下；预算外成交金额在20万元（不含）以下 申请 分子公司自主决定，报公司对口管理部门、核算归口管理部门备案 申请 审核 审核 填写固定资产财务信息 审核 审批总部事项 知会 / / / / /

　　预算内成交金额在50万元（含）以上，100万元以下；预算外成交金额在20万元（含）以上，50万元以下 申请 审核 申请 审核 审核 填写固定资产财务信息 审核 审核 审核 审批 / / / /

　　预算内成交金额在100万元（含）以上，200万元以下；预算外50万（含）以上，100万以下 申请 审核 申请 审核 审核 填写固定资产财务信息 审核 审核 审核 审核 / 审批 / /

　　预算内成交金额达200万（含）；预算外成交金额达 100万 申请 审核 申请 审核 审核 填写固定资产财务信息 审核 审核 审核 审核 前置研究 审批 / /

　　金额达到下列标准之一的，应提交董事会审议（注7） 申请 审核 申请 审核 审核 填写固定资产财务信息 审核 审核 审核 审核 前置研究 审核 审批 /

　　金额达到下列标准之一的,应经董事会审议通过后,提交股东大会审议（注8） 申请 审核 申请 审核 审核 填写固定资产财务信息 审核 审核 审核 审核 前置研究 审核 审核 审批

　　固定资产投保 申请 分子公司自行决定 / / / 申请 审核 审核 审批 / / / / /

　　固定资产抵押 单笔金额低于公司最近一期经审计总资产5%（不含）以下的 申请，编制方案 审核 / / / / 审核编制方案 / 审核 审核 / 审批 / /

　　单笔金额低于公司最近一期经审计总资产5%（含）～10%（不含）的 申请，编制方案 审核 / / / / 审核编制方案 / 审核 审核 / 审核 审批 /

　　单笔金额在公司最近一期审计总资产 10%（含）以上的 申请，编制方案 审核 / / / / 审核编制方案 / 审核 审核 审核 审议 审批

　　注1：固定资产维修涉及采购物料或采购服务的，按公司《采购管理制度》执行。公司《采购管理制度》未管辖到分子公司相关采购类型的，由分子公司参照公司制度自行制定执行。

　　注2:：电子设备交接手续应由使用人、使用部门负责人、归口管理部门负责人签字确认。

　　注3：由工程项目完工后形成的新增固定资产验收，按照《投资管理制度》及相关实施细则规定进行验收。

　　①固定资产租赁和承包涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上；

　　②固定资产租赁和承包的成交金额占公司最近一个会计年度经审计净资产的35%以下，且绝对金额超过1000万元；

　　③固定资产租赁和承包产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元；

　　④固定资产租赁和承包标的在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝对金额超过1000万元；

　　⑤固定资产租赁和承包标的在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元。

　　①固定资产租赁和承包涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上；②固定资产租赁和承包的成交金额（包括承担的债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的35％（含）以上；

　　③固定资产租赁和承包产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；

　　④固定资产租赁和承包标的在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过5000万元；

　　⑤固定资产租赁和承包标的在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元。⑥除前款规定外，公司发生“固定资产租赁和承包”交易时，不论交易标的是否相关，若所涉及的资产总额或者成交金额在连续十二个月内经累计计算超过公司最近一期经审计总资产30%的，应当参照《上海证券交易所股票上市规则》的规定进行审计或者评估，还应当提交股东大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

　　注6：对外的固定资产处置（转让或置换）视同为固定资产投资，当固定资产非生产设备类时，战略发展部及其分管领导作为项目投资归口管理主体，亦须参与立项审批决策。

　　①固定资产转让涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上；②固定资产转让的绝对金额超过1000万元，且成交金额占公司最近一个会计年度经审计净资产的35%以下；

　　③固定资产转让产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元；

　　④固定资产转让标的在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝对金额超过1000万元；

　　⑤固定资产转让标的在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元。

　　注8：金额达到下列标准之一的，应经董事会审议通过后，提交股东大会审议批准：

　　①固定资产转让（含资产置换）涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上；

　　②固定资产转让（含资产置换）的成交金额（包括承担的债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的35％（含）以上，且绝对金额超过5000万元；

　　③固定资产转让产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；

　　④固定资产转让标的在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过5000万元；⑤固定资产转让标的在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元。⑥除前款规定外，公司发生“固定资产转让”交易时，不论交易标的是否相关，若所涉及的资产总额或者成交金额在连续十二个月内经累计计算超过公司最近一期经审计总资产30%的，应当参照《上海证券交易所股票上市规则》的规定进行审计或者评估，还应当提交股东大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

　　审批事项 子公司 战略发展部/产品管理部 财务管理部 使用部门 分管领导 财务负责人 总经理 董事长办公会 董事会 股东大会

　　无形资产请购 未达到董事会审批权限的 申请 申请；调查；实施 审核 / / 组织验收 审核 审核 审核 审批 / /

　　达到董事会审批权限，但未达到股东大会决策权限的（注1） 申请 申请；调查；实施 审核 / / 组织验收 审核 审核 审核 审核 审批 /

　　达到股东大会审批权限的（注2） 申请 申请；调查；实施 审核 / / 组织验收 审核 审核 审核 审核 审议 审批

　　无形资产转让 未达到董事会审批权限的 申请 申请；组织估价 审核 填写相关财务信息 审核 / 审核 审核 审核 审批 / /

　　达到董事会审批权限，但未达到股东大会决策权限的（注1） 申请 申请；组织估价 审核 填写相关财务信息 审核 / 审核 审核 审核 审核 审批 /

　　达到股东大会审批权限的（注2） 申请 申请；组织估价 审核 填写相关财务信息 审核 / 审核 审核 审核 审核 审议 审批

　　商标设计方案（图案）的确定 / 提交方案 审核 / / / 审核 / 审批 / / /

　　审批事项 子公司 战略发展部/产品管理部 财务管理部 使用部门 分管领导 财务负责人 总经理 董事长办公会 董事会 股东大会

　　公司商标、专利权的许可使用（注3） 未达到董事会审批权限的 申请 拟定方案；执行 审核 / / / 审核 审核 审核 审批 / /

　　达到董事会审批权限上，但未达到股东大会决策权限的 申请 拟定方案；执行 审核 / / / 审核 审核 审核 审核 审批 /

　　达到股东大会审批权限的（注2） 申请 拟定方案；执行 审核 / / / 审核 审核 审核 审核 审议 审批

　　无形资产抵押（注4） 单笔金额低于公司最近一期经审计净资产10％的 / / / 编制方案 审核 / / 审核 / / 审批 /

　　单笔金额在公司最近一期经审计净资产 10％（含）以上的 / / / 编制方案 审核 / / 审核 / / 审议 审批

　　（1）购买或转让无形资产涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上；

　　（2）购买或转让无形资产的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一个会计年度经审计净资产的35%以下，且绝对金额超过1000万元；

　　（3）购买或转让无形资产产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元；

　　（4）购买或转让无形资产在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝对金额超过1000万元；

　　（5）购买或转让无形资产在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元。

　　（1）购买或转让无形资产涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的VR彩票，以高者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上；

　　（2）购买或转让无形资产的成交金额（包括承担的债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的35％（含）以上；

　　（3）购买或转让无形资产产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；

　　（4）购买或转让无形资产在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过5000万元；

　　（5）购买或转让无形资产在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元。

　　（6）除前款规定外，公司发生“购买或转让无形资产”交易时，不论交易标的是否相关，若所涉及的资产总额或者成交金额在连续十二个月内经累计计算超过公司最近一期经审计总资产30%的，应当参照《上海证券交易所股票上市规则》的规定进行审计或者评估，还应当提交股东大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

　　（1）公司商标、专利权许可使用的，企业管理部应对拟使用公司注册商标、专利权的子公司、关联企业进行资格审核，经审核符合要求的，由企业管理部提出申请，按照本制度第八条规定履行审批手续。

　　（1）子公司资产抵押申请由子公司财务负责人、总经理审核、董事会（执行董事）审批，上报总部财务负责人批准。

　　（2）无形资产抵押，单笔金额超过1,000万元（含）的，须经过党委会前置研究同意后，再根据管理审批权限由相关会议研究审批。

　　审批事项 资产管理部门或子公司 相关专业技术人员 财务管理部 相关管理部门 审计部 分管领导 财务负责人 总经理办公会 党委会 董事长 董事长办公会 董事会 股东大会

　　股权投资损失；债权性投资损失；委托贷款；理财产品 申请 / 审核 审核 审核 / / / / / / / /

　　各类资产损失的审批 损失金额在10万元（含）以下的 申请或上报 审核 审核 审核 审核 审核 审批 / / / / / /

　　损失金额在10万元以上，30万元（含）以下的 申请或上报 审核 审核 审核 审核 审核 审核 审批 / / / / /

　　损失金额在30万元以上、50 万元（含）以下的； 申请或上报 审核 审核 审核 审核 审核 审核 审核 前置研究 审批 / / /

　　损失金额在50万元以上、未达到董事会审批权限的； 申请或上报 审核 审核 审核 审核 审核 审核 审核 前置研究 / 审批 / /

　　审批事项 资产管理部门或子公司 相关专业技术人员 财务管理部 相关管理部门 审计部 分管领导 财务负责人 总经理办公会 党委会 董事长 董事长办公会 董事会 股东大会

　　达到董事会审批权限，但未达到的股东大会决策权限的（注1） 申请或上报 审核 审核 审核 审核 审核 审核 审核 前置研究 / 审议 审批 /

　　达到股东大会审批权限的（注2） 申请或上报 审核 审核 审核 审核 审核 审核 审核 前置研究 / 审议 审议 审批

　　（1）资产损失涉及的资产总额（按资产帐面总额计算）占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上；

　　（2）资产损失金额占公司最近一个会计年度经审计净资产的35%以下，且绝对金额超过1000万元；

　　（3）资产损失金额占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元；

　　（4）资产损失金额在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝对金额超过1000万元；

　　（5）资产损失金额在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元。

　　注2：损失金额达到下列标准之一的,应经董事会审议通过后,提交股东大会审议：

　　（1）资产损失涉及的资产总额（按资产帐面总额计算）占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上；

　　（3）资产损失金额占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；

　　（4）资产损失金额在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过5000万元；

　　（5）资产损失金额在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元。

　　审批事项 子公司 市场管理部 企业管理部 审计部 财务管理部 财务负责人 营销分管领导 总经理办公会 公司绩效考核领导小组

　　经销商 驻地营销人员 经办部门/部长 营销负责人 财务部 财务负责人 产品价格管理领导小组 公司负责人

　　“年度授信”与“两节授信”计划审批 / / / 制订计划、上报 / 审核 / 审批 备案 / / 备案 / / / /

　　授信使用（注1、注2） “年度授信”、“两节授信”计划额使用 / / / 申请、上报 / 审核 / 审批 / / / / / / / /

　　临时授信（含团购赊销） / / / 申请、上报 / 审核 / 审批 备案（单笔金额5万元以上） / / / / / / /

　　审批事项 子公司 市场管理部 企业管理部 审计部 财务管理部 财务负责人 营销分管领导 总经理办公会 公司绩效考核领导小组

　　经销商 驻地营销人员 经办部门/部长 营销负责人 财务部 财务负责人 产品价格管理领导小组 公司负责人

　　每季度市场营销专项激励 / / 申请、上报 审核 / / / 审核 审核 / / / / 审核 审核 审批

　　产品价格管理 / / 线下和线上分品牌产品制定价格体系或价格调整方案 / / / 审批 / 备案 / / / / / / /

　　审批事项 子公司 市场管理部 企业管理部 审计部 财务管理部 财务负责人 营销分管领导 总经理办公会 公司绩效考核领导小组

　　经销商 驻地营销人员 经办部门/部长 营销负责人 财务部 财务负责人 产品价格管理领导小组 公司负责人

　　经销商选择、调整、分拆、分设和取缔（注3） A类经销商 / / 提出、执行、授牌、归档、网站立户或消户 实地考察、签署评估意见 财务往来帐立户或消户 / / 审核 审核 / / / / 审批 / /

　　B、C类经销商 / / 提出、执行、授牌、归档、网站立户或消户 实地考察、签署评估意见 财务往来帐立户或消户 / / 审批 / / / / / / / /

　　注1：各专业公司只能在本公司授信额度内用信；凡公司提供的直接铺底资金,均按约定收取利息。

　　注2：对存在下列的情形的经销商和客户，不得给予授信资金支持:不按期归还欠款的经销商或客户；从事公司产品经销后再从事竞品销售的经销商和客户；违反公司经销商管理办法等制度的经销商或客户；不执行公司销售政策销售业绩下滑的经销商或客户；其它公司认定的情形。注3：经销商选择、调整、分拆、分设、取缔需在《调整经销商审批表》中签署意见。

　　审批事项 合作生产实施单位 各单位/总部相关部门 相关销售主体公司市场/销售负责人 各分子公司技术负责人 相关销售主体公司负责人 各分子公司负责人 产品管理部 市场管理部 产品管理分管领导 营销分管领导 总经理办公会 董事长办公会

　　品牌视觉识别系统（VI）建立与更改 / / / / / / / 上报 / 审核 审核 审批

　　品牌设立申请（设立“主品牌”、“分品牌”（注1） / 上报 审核 / 审核 / 商标审核、申请注册 审核 / 审核 审核 审批

　　品牌建设推广活动 属销售主体公司的 / 申请 审核 / 审批 / / 备案 / / / /

　　品牌新的包装设计、平面设计、物料设计的管理 “金健”商标或制造者为总部；非“金健”商标或制造主体为非总部 / 上报、初审 审核 / 审核 / 商标审核、标识审核 品牌VI标识与产品设计审核 / 审批 / /

　　品牌（VI）日常应用使用、产品包装及物料应用延展、标签的应用管理 / 上报、初审 审核 / 审核 / 商标审核、标识审核 品牌VI标识与产品设计审批 / / / /

　　主品牌和分品牌产品、渠道及区域销售划分 / 上报、初审 审核 / 审核 / / / / 审核 审批 /

　　商标使用 注册商标 / 申请 / / / / 审核、报工商总局备案 / 审核 / 审批 /

　　审批事项 合作生产实施单位 各单位/总部相关部门 相关销售主体公司市场/销售负责人 各分子公司技术负责人 相关销售主体公司负责人 各分子公司负责人 产品管理部 市场管理部 产品管理分管领导 营销分管领导 总经理办公会 董事长办公会

　　品牌及产品名称授权他人有偿使用 知识产权属于总部 / 申请 / / / / 审核、授权合同 / 审核 审核 审核 审批

　　知识产权属于总部下级法人单位 / 申请 / / 审核 / 审核 / 审核 审核 审核 审批

　　标志的管理（注2） “金健”商标或制造者为总部、非“金健”商标或制造主体为非总部 / 申请 / / / / 审核 / 审批 / / /

　　传统产品升级、延展、改版的平面设计 / 申请、上报 审核 / 审核 / 商标审核、标识审核 审批 / / / /

　　新品开发（注3） 研究市场需求、产品创新力、技术研发、产品表现评估 / 申请、上报 审核 / 审核 / 审核 备案 审核 审核 审批 /

　　产品上市方案、推广计划 / 申请、上报 审核 / 审核 / / 审核 / 审核 审批 /

　　品牌、商标在销售场景的使用授权（注4） / 申请 审核 / 审核 / 商标审核 审核 / 审批 / /

　　配方管理（注5） 自制产品 / 编制、审核 / 审核 / 审核 审核 / 审批 / / /

　　（2）分品牌：产品品牌为不含主品牌之外的为分品牌。异地生产经营单位可开发出能形成区域性名牌的分品牌产品。

　　（3）休闲食品以“中意“牌为主品牌，自成体系，自行设计产品LOGO和产品形象。

　　注2：标志的管理：产品管理部及各单位做好“SC”证、绿色食品证、有机食品证等标志主体申请、续展、变更与监督审核工作。

　　注3：产品开发。各销售主体公司应根据市场与消费者需求变化、竞争需要，积极开发与培育新品，新产品开发按《金健米业股份有限公司新品开发工作制度》执行，由公司总经理办公会审批。传统产品品规等的延展开发、升级、改版的平面设计，由各销售主体公司自主开发，报各销售主体公司营销负责人审核，报各销售主体公司负责人审核，经总部产品管理部对商标、知识产权、内容的规范性等进行审核，经总部市场管理部审批后执行。总部产品管理部主要研发市场需求、产品创新力；进行技术研发与技术攻关；进行产品表现评估等并进行审核。总部市场管理部对新产品上市方案、市场推广等进行审核。

　　注 4：品牌、商标在销售场景使用管理归口：各单位使用“金健”品牌、商标需经公司授权同意。总部产品管理部、市场管理部代表公司行使“金健”、“分品牌”商标、品牌使用的审核权限，经公司营销分管领导审批后使用。

　　注5：配方一经确定，不得随意更改，确需更改的，严格按照配方确定审批流程进行。主品牌大米配方，须报总部产品管理部备案。

　　审批事项 分子公司 产品管理部 财务管理部 分管领导 总经理办公会 董事长办公会

　　技术研发部门 财务部负责人 总经理或董事长 相关人员 负责人 技术 财务

　　公司研究开发规划、计划 预案 / 审核 汇总编制 审核 / 审核 / 审核 审批

　　子公司重要项目研究开发计划 编制 审核 审核 / 审核 / 审核 / 审批 /

　　公司研发项目立项 申请 / / 申请 / / 组织评审；审核 / 审批 /

　　子公司重要研发项目立项 申请 / 组织评审；审核 / 审核 / 审核 / 审批 /

　　公司选择合作研发方、委托研发方（注1） / / / 调查 / / 审核 / 审批 /

　　子公司选择合作研发方、委托研发方 调查 / 审核 / / / 审批 / / /

　　因特殊情况超支的经费或临时下达项目所需经费 / / / 申请 审核 审核 / 审核 审批 /

　　备注：因意外因素必须终（中）止实施研发项目时，研发项目组必须提出书面报告，按立项审批程序履行审批手续后方可中止项目。

　　审批事项 建设单位 监理单位、设计单位 施工单位 项目工作小组 战略发展部 企业管理部 战略发展部分管领导 审计部 财务管理部 财务管理部分管领导 企业管理部分管领导 纪检部 纪委书记 总经理 董事长 总经理办公会 党委会 董事长办公会 董事会 监事会 股东大会

　　项目立项（注1） 预算内50万以（不含）以下；预算外20万元（不含）以下子公司自行审批确定(注5) 决定 / / 实施 备案 备案 / / / / / / / / / / / / / / /

　　预算内 50万元～100万元（不含）以下；预算外20万元～50万元（不含）以下 申请 / / 实施 初审1 审核2 审核3 / 审核2 审核4 知会 知会 知会 审核5 审核6 审批 / / / / /

　　预算内100万元～200万元（不含）以下；预算外50万元～100万元（不含）以下 申请 / / 实施 初审1 审核2 审核3 / 审核2 审核4 知会 知会 知会 审核5 审核6 审议7 / 审批 / / /

　　预算内200万元～1000万元（不含） 申请 / / 实施 初审1 审核3 审核4 预算审计 审核2 / 审核3 审核5 知会 知会 知会 审核6 审核7 审议8 前置研究9 审批 / / /

　　达到董事会审批权限，但未达到股东大会审批权限（注2） 申请 / / 实施 初审1 审核3 审核4 预算审计 审核2 / 审核3 审核5 知会 知会 知会 审核6 审核7 审议8 前置研究9 审议10 审批 / /

　　达到股东大会审批权限的（注3） 申请 / / 实施 初审1 审核3 审核4 预算审计 审核2 / 审核3 审核5 知会 知会 知会 审核6 审核7 审议8 前置研究9 审议10 审议11 / 审批

　　项目变更 单次（单项）变更涉及金额占合同金额（项目预算金额）10%以内 / / 申请 申请 审核备案 / 审批 审核备案 审核 / / / / / / / / / / / / / /

　　单次（单项）、单项累计、累计变更涉及金额占合同金额（项目预算金额）10%（含）及以上的（注6） 申请 / 申请 申请 注6 注6 注6 注6 注6 / / 注6 注6 注6 注6 注6 注6 注6 注6 注6 注6 注6 注6

　　项目竣工验收 需要预验收的建筑工程 向政府建设主管部 参与 参与 组织验收 参与 参与 / 参与 参与 / 参与 / / / / / / / / / / / /

　　注1：根据公司对所属公司授权，需报公司总经会、董事长会、董事会、股东会等审批的事项，建设单位应准备和提交议案、综合尽调报告、可行性研究报告（含风险分析及防控措施）、法律意见书、审计评估报告、项目投资建设单位内部决策文件等资料文件（以战略发展部要求为准）至公司战略发展部，资料准备齐全后，依据投资管理审批权限及管理程序报经公司审批。

　　（1）项目金额涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%（含）以上；

　　（2）项目金额超过1000万元，但不超过公司最近一期经审计净资产的35％。

　　注3：金额达到下列标准之一的,应经董事会审议通过后,提交股东大会审议批准：

　　（1）项目涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的50%（含）以上；

　　注 5：项目设计方案通过审核后，项目单位应编制项目预算（工程项目应根据施工图委托中介机构编制工程预算）。预算编制完成后送风控部进行预算审计，其中20万余～50万元以（不含）预算由审计部自行审计，50万元（含）以上项目预算送中介机构审计。

　　对于无法自行完成的大型项目或复杂项目的预算，需要委托中介机构编制预算时，可按本制度相关规定聘请中介机构编制预算。注6：若建设内容发生实质变化或项目累计变更涉及金额占合同金额10%及以上的，重新履行项目审批程序。

　　注7：合同金额达到50万元及以上的，必须委托专业中介机构进行工程结算审计，由中介机构出具工程造价结算审核报告。

　　注8：在进行项目结算审计前，项目所付工程款不得超过该项目合同价款的70%（含）。

　　注9：项目款支付应按合同约定执行，项目款支付总价以“项目结算审计报告”数字为准。完成项目结算审计后，必须按结算审定价款的5%～10%留取项目质量保证金。

　　注10：项目预计投产期半年后，企业管理部应及时开展后评价，投资金额50万元以下的项目，按项目填写项目后评价表，简约评价实施效果；投资金额50万元（含）以上的项目，企业管理部应编写后评价报告，分析说明项目过程总体情况、技术经济指标、安全、工期、费用评价、项目实施与管理情况及评价结论。

　　审批事项 被担保人 财务管理部 财务负责人 法律顾问 董事会秘书处 总经理办公会 党委会 董事长办公会 独立董事 董事会 股东大会

　　对外担保（注1） 除应由股东大会审批以外的对外担保 申请 调查；编制评估报告 审核 / 信息披露 审核 前置研究 审核 审核并发表独立意见 审批 /

　　须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形： 申请 调查；编制评估报告 审核 / 信息披露 审核 前置研究 审核 审核并发表独立意见 审议 审批

　　2.公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保；

　　4.按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计总资产30％的担保；（注2）

　　5.按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计净资产的 50％，且绝对金额超过5000万元以上。

　　代被担保方偿还债务 申请 审核 审核 向被担保 人追索 信息披露 审核 前置研究 审核 审核并发 表独立意见 审议 审批

　　注1：公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东大会批准、授权，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。未经公司批准，所属子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保。对外担保事项获得批准后，必须订立书面担保合同和反担保合同。担保合同订立时，应当按照《合同管理制度》的相关规定履行审核与审批手续。

　　注2：由股东大会审议审批第4项担保，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

　　审批事项 合作生产实施单位 产品管理部 合作生产实施单位联系领导 分管企管领导 总经理

　　合作生产方的选定 现场审核 报总部审批的合作生产方（注1） 事先衔接或初步调研、上报VR彩票官方网站、文审通过后组织评审、出具评审报告 文审

　　审批 报总部审批的合作生产方 提交新增合作生产方审批表 审核 审核 审核 审核 审批

　　合作生产包装物的管理（注4） “金健”商标或为“金健米业股份有限公司（出品）”的包装物 设计、制作、印刷、保管、发放 标签标注审核、品牌LOGO使用审核

　　非“金健”商标或无“金健米业股份有限公司出品”的包装物 设计、制作、印刷、保管、发放 标签标注备案

　　合作生产企业的淘汰（注5） 报总部审批的合作生产企业 提交淘汰合作生产方审批表、组织现场核实 审核 审核 审核 审核 审批

　　报总部备案的合作生产企业 提交淘汰合作生产方审批表、组织现场核实 审核 审批

　　注1：对同时有集合品类合作生产方（同时合作大米、油脂、面制品两种或两种以上产品的合作生产方）须公司总部批准。注2：非集合品类合作生产方须报总部备案。

　　注4：⑴包装物管理流程为：实施单位下计划→指定包装供应商印刷→驻合作厂代表检验验收、发放→实施单位同供应商结算。

　　⑵建立包装物管理台账，清晰记录包装物的验收、交接、使用、回收、销毁等数据，完善借用调剂手续。

　　审批事项 财务管理部 财务负责人 审计委员会 监事会 董事会 外部审计机构

　　注1：重大会计事项除会计政策采用及变更、会计估计变更外，还包括财务报告期内其他可能对公司财务状况和经营结果产生重大影响的重大会计事项。如：新增业务和其他新发生的事项及对财务报告的影响、年度内合并（汇总）报告范围的变化及对财务报告的影响等、股票及债券发行、股权收购及转让、并购和债务重组、税收政策变化、关联方及关联交易重大变动、股东垫款、政府补助、或有事项、金融衍生工具、持续经营与财务风险等。

　　注2：各子公司财务部门编制的个别财务报表，经子公司财务负责人审核、企业负责人批准后上报公司财务管理部。

　　审批事项 预算执行单位 预算管理工作机构 审计部 党委会 预算管理委员会 绩效考核领导小组 董事会 股东大会

　　全面预算 编制；申请调整；执行 汇总 / 前置研究 审议 / 审议 审批

　　备注：1、公司股东大会为全面预算管理的决策机构，审批全面预算草案、预算调整草案等有关全面预算管理的重大事项。董事会行使预先审批企业年度预算方案的权利，待股东大会召开时再予以追加审批。

　　2、预算管理工作机构设财务管理部，其主任由公司总经理兼任，副主任由财务负责人兼任。工作人员除了财务部门人员外，还包括公司各部门主要负责人及下属公司负责人和财务负责人等人员。

　　3、公司各部门、各下属公司为一级预算执行单位，下属公司各部门为二级预算执行单位。各预算执行单位负责人应当对本单位预算的执行结果负责。

　　经办主体 财务部门负责人 法律顾问 经办部门分管领导 财务负责人 总经理 总部财务管理部 总部法务专员 总部法务部门负责人 业务归口部门负责人（如需） 业务归口部门分管领导（如需） 公司财务总监 公司总经理或总经理办公会 公司董事长或董事长办公会 董事会

　　重大合同（成立谈判小组） / 参与 / / 参与 参与 组织执行 参与 参与 参与 参与 参与 参与 组织执行 / /

　　合同签署、变更、解除 一般合同 合同总金额小于5000万元的生产物资采购合同 申请 审核 审核 审核（如使用格式合同文本， 审核 审核 审批 / / / / / / / / /

　　重大合同 标的20万元以下的合同 申请 审核 审核 审核 审核 审核 审核 审核 审核 审核 审核 审批 / / /

　　标的20万元(含)以。